U svakom poduzeću u kojem se događa novčani tijek, moraju se čuvati novčani dokumenti. Jedna od njih je blagajna, u koju blagajnik organizacije unosi podatke o gotovinskim transakcijama. Oblik ovog dokumenta odobren je Uredbom Državnog odbora za statistiku Rusije i objedinjen je.
Potrebno
- - obrazac blagajne;
- - dokumenti poduzeća;
- - dolazni i odlazni gotovinski nalozi;
- - pečat organizacije.
Upute
Korak 1
Omot knjige blagajne mora sadržavati naziv tvrtke u skladu s poveljom, drugim osnivačkim dokumentom ili osobnim podacima pojedinca registriranog kao samostalni poduzetnik (ako društvo ima odgovarajući organizacijski i pravni oblik), kao i naziv odjela (strukturne jedinice) u kojem je ovaj dokument.
Korak 2
Na naslovnu stranicu obrasca br. KO-4 napišite naziv poduzeća, službe (odjela) u kojem se obavljaju gotovinske transakcije. Navedite razdoblje (mjesec i godinu) za koje se puni blagajna.
3. korak
Na svakom listu blagajne morate navesti datum (mjesec, dan, godinu), kao i numerirati stranice. U prvi stupac obrasca unesite broj novčane isprave (potvrde o primitku ili računu s računom). U drugom stupcu navedite ime kupca ili dobavljača u skladu s osnivačkim dokumentima poduzeća ili prezimenom, inicijalima pojedinca, ako je OPF druge ugovorne strane pojedinačni poduzetnik.
4. korak
U treći stupac upišite knjigovodstveni zapis koji odgovara izvršenoj gotovinskoj transakciji (broj odgovarajućeg računa, podračun). Četvrti je stupac namijenjen ispisivanju iznosa računa, ako su sredstva stigla na blagajnu organizacije. Peto - naznačiti iznos troškovnika ako je novac izdan zaposlenicima (isplata plaće, regres, putni dodaci) ili dobavljačima kao plaćanje na računu.
Korak 5
Svaki list se kopira. Navodi se iznos sredstava na početku dana, ukupan i na kraju dana. Odvojena linija dodijeljena je iznosu novca za plaće, socijalne isplate. Na kraju dana blagajnik stavlja svoj potpis, označava prezime, inicijale. Broj dolaznih i odlaznih naloga treba upisati riječima i predati ih knjigovođi.
Korak 6
Nakon mjesec dana, svi listovi blagajne su numerirani i vezani. Na posljednjoj stranici stavlja se pečat tvrtke, navodi se broj numeriranih, vezanih stranica i datum. Knjiga je ovjerena potpisima direktora poduzeća i glavnog računovođe (navodeći njihova radna mjesta, osobne podatke).
