Računovođa-blagajnik multidisciplinarni je specijalist čija kompetentna aktivnost utječe na konačne rezultate funkcioniranja cijele organizacije. Takav zaposlenik mora se voditi zahtjevima utvrđenim zakonodavnim aktima.
Između ostalog, računovođa-blagajnik mora slijediti Propise o odjelu „Računovodstvo“, kao i naloge za određeno poduzeće i odjel. Voditelj, ocjenjujući rad računovođe, uzima u obzir nekoliko kriterija. Među njima se može izdvojiti jasno ispunjavanje opisa poslova, pravodobno podnošenje izvještaja, stručna papirologija i očuvanje odgovornih financijskih sredstava.
Osnovna prava i obveze knjigovođe-blagajnika
Stručnjak u području računovodstva mora imati odgovarajuće obrazovanje, biti sposoban za rad u posebnim programima i aplikacijama i biti upoznat s regulatornim aktima. Zaposlenik u računovodstvu dužan je evidentirati i kontrolirati pristigla sredstva na račun organizacije i na blagajnu, razjasniti njihovu valjanost i osigurati sigurnost financijskih primitaka.
Između ostalog, računovođa-blagajnik mora voditi dokumentaciju i komunicirati s višim nadzornim tijelima. Računovođa je odgovorna za obavljanje gotovinskih transakcija. Svi podaci trebaju se umnožiti u elektroničkoj bazi podataka.
Stručnjak, prema uputama uprave, ima pravo izdavati gotovinu ako odgovorne osobe daju račune za usluge. Uz to, računovođa-blagajnik nadgleda ograničenje gotovine, novac predaje banci, a također prima novac od financijskih organizacija za potrebe proizvodnje. Dužnosti računovođe također uključuju vođenje blagajne, knjiženje troškova, pripremu dokumenata primarne vrste i pripremu izvještaja unaprijed.
Blagajnika određenih datuma izračunava plaće ostatku zaposlenika, obračunava i prenosi porezne odbitke, generira i šalje izvješća o porezu na dohodak i izvanproračunskim sredstvima, ispunjava potvrde o plaćama, aktivan je u radu s bankama i nadgleda stanje osobnih računa osoblja.
Nijanse rada računovođe-blagajnika
Računovođa mora jasno i pravilno izvršiti sve potrebne operacije, štoviše, to se mora dogoditi pravodobno. Na primjer, formiranje naloga za plaćanje i njihov daljnji prijenos u banku u sustavu "Banka-klijent" može se provesti samo do 13:00.
Dvaput tjedno računovođa bi trebao uzimati izvode iz računa u banci, svakodnevno izvještavati dobavljače o prijenosu sredstava. Banka mora dobiti od stručnjaka ovog profila planove gotovine, zahtjeve za odobrenje limita gotovine, dokumentarnu potvrdu stanja.
