Sve gotovinske transakcije poduzeća moraju biti dokumentirane. Za to je Vlada Ruske Federacije razvila posebne obrasce. Jedan od glavnih obrazaca je blagajničko izvješće. Blagajna ovaj dokument prenosi u računovodstvo kako bi evidentirala tijek sredstava.
Upute
Korak 1
Izvještaj blagajnika organizacije mora sastaviti blagajnik ili druga osoba ovlaštena za to. Dokument se sastavlja u danima kada su izvršene bilo kakve transakcije s gotovinom poduzeća.
Korak 2
Izvješće možete ispuniti pomoću automatiziranog programa ili ručno. Prije svega navedite datum dokumenta. U tablični odjeljak unesite podatke o novčanom tijeku.
3. korak
Navedite naziv operacije, na primjer, preuzetu od Ivanova Ivana Ivanoviča. Nakon toga stavite broj odgovarajućeg računa. Na primjer, ako se sredstva izdaju na podračunu, unesite račun 71; ako se plaća izdaje iz blagajne - 70. Unesite iznos, na primjer, ako se izdaje iz blagajne - navedite iznos u stupcu "Trošak", ako je primljen - "Prihod". Sažeti u nastavku, potpisati dokument.
4. korak
Ispunite sve dokumente na temelju kojih su podaci uneseni u blagajničko izvješće. Recimo da zaposlenik vraća neiskorištena odgovorna sredstva. Ispunite dolazni gotovinski nalog (obrazac br. KO-1). Navedite serijski broj dokumenta i datum pripreme. Unesite naziv organizacije i naziv strukturne jedinice.
Korak 5
U terećenju navedite račun odakle su sredstva došla. Recimo da je ovo povratak podprikaza. Za terećenje upišite račun 50, a za kredit - 71. Unesite iznos. U nastavku napišite od koga su sredstva zaprimljena (ime prijavitelja). Zatim unesite iznos riječima.
Korak 6
Ispunite račun. Navesti broj i datum proturaketnog sustava, puni naziv. zaposlenik, osnova i iznos. Potpišite dokumente s glavnim računovođom i blagajnikom.
Korak 7
Ako izdajete novčana sredstva iz blagajne poduzeća, ispunite blagajnički nalog s troškovima (obrazac br. KO-2). Navedite broj i datum pripreme dokumenta, naziv organizacije i naziv strukturne jedinice.
Korak 8
U tablični odjeljak popunite račun za terećenje i uplatu, unesite iznos. Ispod tablice naznačite kome su izdana sredstva. Također upišite u ime temeljnog dokumenta, a iznos riječima. Ako postoje prijave, navedite njihove podatke, na primjer, prilikom isplate plaća na ovom retku, naznačena je platna lista.
Korak 9
Potpišite dokument s glavnim računovođom, zaposlenikom i blagajnikom. Stavite pečat organizacije.
